Co byste měli vědět o - Dávky penzijního připojištění

Starobní penze

 

• Starobní penze musí být ve smlouvě vždy sjednána; náleží pouze účastníkovi a je

vyplácena pouze jako doživotní penze.

 

• Nárok na starobní penzi vznikne účastníkovi, který splnil všechny tyto podmínky:

a) dosáhl věku nejméně 60 let,

b) byla mu započtena pojištěná doba penzijního připojištění v trvání nejméně 60

měsíců.

 

• Penzijní fond poskytuje tyto druhy starobní penze:

a) starobní penze doživotní bez sjednané pozůstalostní penze,

- účastník nemá před podáním žádosti o dávku penzijnímu fondu evidovány na své

smlouvě žádné oprávněné osoby, resp. nemá sjednánu pozůstalostní penzi. V průběhu

výplaty penze již nelze dodatečně sjednat oprávněné osoby, resp. pozůstalostní penzi.

b) starobní penze doživotní se sjednanou pozůstalostní penzí na dobu určitou,

- účastník má před podáním žádosti o dávku penzijnímu fondu evidovánu na své

smlouvě alespoň jednu oprávněnou osobu, resp. má sjednánu pozůstalostní penzi.

V průběhu výplaty starobní penze doživotní se sjednanou pozůstalostní penzí na dobu

určitou může účastník měnit oprávněné osoby.

c) starobní penze doživotní s garantovanou dobou výplaty,

- v žádosti o výplatu penze s garantovanou dobou výplaty si účastník určí dobu, po

kterou bude penze vždy vyplácena. Fond žádost akceptuje, jen pokud bude mít účastník

sjednanou pozůstalostní penzi. Po uplynutí garantované doby je penze dále účastníkovi

vyplácena, a to doživotně. V případě úmrtí účastníka před uplynutím garantované doby je

pozůstalostní penze ve výši poslední měsíční penze, kterou účastník pobíral, vyplácena

oprávněné osobě do konce sjednané garantované doby. Pokud oprávněná osoba zemře

v průběhu výplaty pozůstalostní penze, nárok na výplatu penze zaniká. V průběhu

výplaty starobní penze doživotní s garantovanou dobou výplaty může účastník měnit

oprávněné osoby.

d) starobní penze doživotní pro účastníka s doživotní pozůstalostní penzí pro

oprávněnou osobu,

- požádá-li účastník o penzi doživotní pro účastníka s doživotní pozůstalostní penzí pro

oprávněnou osobu, je povinen určit oprávněnou osobu, které bude v případě jeho úmrtí

penze vyplácena doživotně, a to ve výši poslední měsíční penze, kterou účastník pobíral.

Po zahájení výplaty starobní penze doživotní pro účastníka s doživotní pozůstalostní

penzí pro oprávněnou osobu nelze měnit oprávněnou osobu.

• Starobní penze se vyměří ze zůstatku prostředků evidovaných na osobním účtu

účastníka ve prospěch starobní penze (resp. starobní a invalidní penze) k poslednímu

dni kalendářního měsíce předcházejícího měsíci, od něhož byla penze přiznána. Měl-li

účastník sjednánu výsluhovou penzi a nebyl dosud jejím příjemcem, zanikne nárok na

poskytování výsluhové penze a prostředky evidované ve prospěch výsluhové penze se

před vyměřením starobní penze převedou na penzi starobní (resp. starobní a invalidní

penzi).

• Výše starobní penze se stanoví podle pojistně matematických zásad. Výši pojistnětechnické

úrokové míry vyhlašuje představenstvo Penzijního fondu. Při výpočtu starobní penze se použije pojistně-technická úroková míra platná k 1. dni kalendářního měsíce, od něhož byla penze přiznána. Výše pojistně-technické úrokové míry použité při vyměření penze je garantována po celou dobu výplaty penze.

• Výše měsíční starobní penze na období dalších dvanácti kalendářních měsíců se nově

stanoví vždy k 1. červenci běžného kalendářního roku po připsání podílů na výnosech

z hospodaření fondu. Ve výpočtu se zohlední podílové zvýšení penze. Do základu pro

výpočet nové penze se kromě připsaných výnosů zahrne i státní příspěvek a případné

další platby, zúčtované dodatečně po dni vyměření starobní penze na osobním účtu

účastníka.

• Výpočet penze a podílového navýšení penze se provede s použitím aktuálních

úmrtnostních tabulek vydaných Českým statistickým úřadem a upravených

s přihlédnutím k vývoji kmene účastníků penzijního fondu.

Účastník může v žádosti o výplatu penze žádat o zvýšenou první splátku penze ve výši

maximálně jedné třetiny zůstatku evidovaného ve prospěch starobní penze. Základem

pro výpočet výše dalších splátek měsíční starobní penze je pak zůstatek osobního účtu

snížený o vyplacenou první splátku.

 

Invalidní penze

• Invalidní penzi lze sjednat ve smlouvě; náleží pouze účastníkovi a je vyplácena pouze

jako doživotní penze.

• Nárok na invalidní penzi vznikne účastníkovi, který splnil všechny tyto podmínky:

a) sjednal poskytování invalidní penze ve smlouvě

b) byl mu přiznán plný invalidní důchod (před uzavřením smlouvy nebo v průběhu

existence smlouvy)

c) byla mu započtena pojištěná doba penzijního připojištění v trvání nejméně 36

měsíců.

• Penzijní fond poskytuje tyto druhy invalidní penze:

a) invalidní penze doživotní bez sjednané pozůstalostní penze,

- účastník nemá před podáním žádosti o dávku penzijnímu fondu evidovány na své

smlouvě žádné oprávněné osoby, resp. nemá sjednánu pozůstalostní penzi. V průběhu

výplaty penze již nelze dodatečně sjednat oprávněné osoby, resp. pozůstalostní penzi.

b) invalidní penze doživotní se sjednanou pozůstalostní penzí na dobu určitou,

- účastník má před podáním žádosti o dávku penzijnímu fondu evidovánu na své

smlouvě alespoň jednu oprávněnou osobu, resp. má sjednánu pozůstalostní penzi.

V průběhu výplaty invalidní penze doživotní se sjednanou pozůstalostní penzí na dobu

určitou může účastník měnit oprávněné osoby.

c) invalidní penze doživotní s garantovanou dobou výplaty,

- v žádosti o výplatu penze s garantovanou dobou výplaty si účastník určí dobu, po

kterou bude penze vždy vyplácena. Fond žádost akceptuje, jen pokud bude mít účastník

sjednanou pozůstalostní penzi. Po uplynutí garantované doby je penze dále účastníkovi

vyplácena, a to doživotně. V případě úmrtí účastníka před uplynutím garantované doby je

pozůstalostní penze ve výši poslední měsíční penze, kterou účastník pobíral, vyplácena

oprávněné osobě do konce sjednané garantované doby. Pokud oprávněná osoba zemře

v průběhu výplaty pozůstalostní penze, nárok na výplatu penze zaniká. V průběhu

výplaty invalidní penze doživotní s garantovanou dobou výplaty může účastník měnit

oprávněné osoby.

d) invalidní penze doživotní pro účastníka s doživotní pozůstalostní penzí pro

oprávněnou osobu,

- požádá-li účastník o penzi doživotní pro účastníka s doživotní pozůstalostní penzí pro

oprávněnou osobu, je povinen určit oprávněnou osobu, které bude v případě jeho úmrtí

penze vyplácena doživotně, a to ve výši poslední měsíční penze, kterou účastník pobíral.

Po zahájení výplaty starobní penze doživotní pro účastníka s doživotní pozůstalostní

penzí pro oprávněnou osobu nelze měnit oprávněnou osobu.

• Invalidní penze se vyměří ze zůstatku prostředků evidovaných na osobním účtu

účastníka ve prospěch starobní penze k poslednímu dni kalendářního měsíce

předcházejícího měsíci, od něhož byla penze přiznána. Měl-li účastník sjednánu

výsluhovou penzi a nebyl dosud jejím příjemcem, zanikne nárok na poskytování

výsluhové penze a prostředky evidované ve prospěch výsluhové penze se před

vyměřením invalidní penze převedou na penzi starobní (resp. starobní a invalidní penzi).

• Výše invalidní penze se stanoví podle pojistně matematických zásad. Výši pojistnětechnické

úrokové míry vyhlašuje představenstvo Penzijního fondu České spořitelny. Při

výpočtu invalidní penze se použije pojistně-technická úroková míra platná k 1. dni

kalendářního měsíce, od něhož byla penze přiznána. Výše pojistně-technické úrokové

míry použité při vyměření penze je garantována po celou dobu výplaty penze.

• Výše měsíční invalidní penze na období dalších dvanácti kalendářních měsíců se nově

stanoví vždy k 1. červenci běžného kalendářního roku po připsání podílů na výnosech

z hospodaření fondu. Ve výpočtu se zohlední podílové zvýšení penze. Do základu pro

výpočet nové penze se kromě připsaných výnosů zahrne i státní příspěvek a případné

další platby, zúčtované dodatečně po dni vyměření invalidní penze na osobním účtu

účastníka.

• Výpočet penze a podílového navýšení penze se provede s použitím aktuálních

úmrtnostních tabulek vydaných Českým statistickým úřadem a upravených

s přihlédnutím k vývoji kmene účastníků penzijního fondu.

• Účastník může v žádosti o výplatu penze žádat o zvýšenou první splátku penze ve

výši maximálně jedné třetiny zůstatku evidovaného ve prospěch starobní penze.

Základem pro výpočet výše dalších splátek měsíční invalidní penze je pak zůstatek

osobního účtu snížený o vyplacenou první splátku.

 

Výsluhová penze

• Výsluhovou penzi lze sjednat ve smlouvě; náleží pouze účastníkovi a je vyplácena pouze

jako doživotní penze.

• Nárok na výsluhovou penzi vznikne účastníkovi, který splnil všechny tyto podmínky:

a) sjednal poskytování výsluhové penze ve smlouvě

b) byla mu započtena pojištěná doba penzijního připojištění v trvání nejméně 180

měsíců.

• Penzijní fond poskytuje tyto druhy výsluhové penze:

a) výsluhová penze doživotní bez sjednané pozůstalostní penze,

- účastník nemá před podáním žádosti o dávku penzijnímu fondu evidovány na své

smlouvě žádné oprávněné osoby, resp. nemá sjednánu pozůstalostní penzi. V průběhu

výplaty penze již nelze dodatečně sjednat oprávněné osoby, resp. pozůstalostní penzi.

b) výsluhová penze doživotní se sjednanou pozůstalostní penzí na dobu určitou,

- účastník má před podáním žádosti o dávku penzijnímu fondu evidovánu na své

smlouvě alespoň jednu oprávněnou osobu, resp. má sjednánu pozůstalostní penzi.

V průběhu výplaty výsluhové penze doživotní se sjednanou pozůstalostní penzí na dobu

určitou může účastník měnit oprávněné osoby.

c) výsluhová penze doživotní s garantovanou dobou výplaty,

- v žádosti o výplatu penze s garantovanou dobou výplaty si účastník určí dobu, po

kterou bude penze vždy vyplácena. Fond žádost akceptuje, jen pokud bude mít účastník

sjednanou pozůstalostní penzi. Po uplynutí garantované doby je penze dále účastníkovi

vyplácena, a to doživotně. V případě úmrtí účastníka před uplynutím garantované doby je

pozůstalostní penze ve výši poslední měsíční penze, kterou účastník pobíral, vyplácena

oprávněné osobě do konce sjednané garantované doby. Pokud oprávněná osoba zemře

v průběhu výplaty pozůstalostní penze, nárok na výplatu penze zaniká. V průběhu

výplaty výsluhové penze doživotní s garantovanou dobou výplaty může účastník měnit

oprávněné osoby.

d) výsluhová penze doživotní pro účastníka s doživotní pozůstalostní penzí pro

oprávněnou osobu,

- požádá-li účastník o penzi doživotní pro účastníka s doživotní pozůstalostní penzí pro

oprávněnou osobu, je povinen určit oprávněnou osobu, které bude v případě jeho úmrtí

penze vyplácena doživotně, a to ve výši poslední měsíční penze, kterou účastník pobíral.

Po zahájení výplaty výsluhové penze doživotní pro účastníka s doživotní pozůstalostní

penzí pro oprávněnou osobu nelze měnit oprávněnou osobu.

• Výsluhová penze se vyměří ze zůstatku prostředků evidovaných na osobním účtu

účastníka ve prospěch výsluhové penze k poslednímu dni kalendářního měsíce

předcházejícího měsíci, od něhož byla penze přiznána.

• Výše výsluhové penze se stanoví podle pojistně matematických zásad. Výši pojistnětechnické

úrokové míry vyhlašuje představenstvo Penzijního fondu. Při výpočtu výsluhové penze se použije pojistně-technická úroková míra platná k 1. dni kalendářního měsíce, od něhož byla penze přiznána. Výše pojistně-technické úrokovémíry použité při vyměření penze je garantována po celou dobu výplaty penze.

• Výše měsíční výsluhové penze na období dalších dvanácti kalendářních měsíců se nově

stanoví vždy k 1. červenci běžného kalendářního roku po připsání podílů na výnosech

z hospodaření fondu. Ve výpočtu se zohlední podílové zvýšení penze. Do základu pro

výpočet nové penze se kromě připsaných výnosů zahrne i státní příspěvek a případné

další platby, zúčtované dodatečně po dni vyměření výsluhové penze na osobním účtu

účastníka.

• Výpočet penze a podílového navýšení penze se provede s použitím aktuálních

úmrtnostních tabulek vydaných Českým statistickým úřadem a upravených

s přihlédnutím k vývoji kmene účastníků penzijního fondu.

• Účastník může v žádosti o výplatu penze žádat o zvýšenou první splátku penze ve

výši maximálně jedné třetiny zůstatku evidovaného ve prospěch výsluhové penze.

Základem pro výpočet výše dalších splátek měsíční výsluhové penze je pak zůstatek

osobního účtu snížený o vyplacenou první splátku.

 

Pozůstalostní penze

• Pozůstalostní penze se sjednává ve smlouvě uvedením alespoň jedné oprávněné osoby.

• Nárok na výplatu pozůstalostní penze vznikne oprávněným osobám za těchto podmínek:

a) při úmrtí účastníka, který byl příjemcem

aa) doživotní penze starobní nebo invalidní nebo výsluhové se sjednanou pozůstalostní

penzí na dobu určitou, vzniká nárok na pozůstalostní penzi typu A1,

- pozůstalostní penze typu A1 se vyplácí po dobu 24 kalendářních měsíců. Nárok na

výplatu pozůstalostní penze zaniká uplynutím doby výplaty nebo úmrtím oprávněné

osoby.

- měsíční výše pozůstalostní penze typu A1 je stanovena ve výši měsíční penze

posledně vyplácené zemřelému účastníkovi. Pokud byla zemřelému účastníkovi

vyplacena pouze první zvýšená splátka penze, vyplácí se pozůstalostní penze ve výši,

jakou by měly další splátky měsíční penze zemřelého účastníka.

ab) doživotní penze starobní nebo invalidní nebo výsluhové s garantovanou dobou

výplaty, vzniká nárok na pozůstalostní penzi typu A2,

- pozůstalostní penze typu A2 se vyplácí do konce garantované doby výplaty. Nárok na

výplatu pozůstalostní penze zaniká uplynutím garantované doby výplaty nebo úmrtím

oprávněné osoby.

- měsíční výše pozůstalostní penze typu A2 je stanovena ve výši měsíční penze

posledně vyplácené zemřelému účastníkovi. Pokud byla zemřelému účastníkovi

vyplacena pouze první zvýšená splátka penze, vyplácí se pozůstalostní penze ve výši,

jakou by měly další splátky měsíční penze zemřelého účastníka.

ac) doživotní penze starobní nebo invalidní nebo výsluhové pro účastníka a oprávněnou

osobu, vzniká nárok na pozůstalostní penzi typu A3,

- pozůstalostní penze typu A3 se vyplácí doživotně. Nárok na výplatu pozůstalostní

penze zaniká úmrtím oprávněné osoby.

- měsíční výše pozůstalostní penze typu A3 je stanovena ve výši měsíční penze

posledně vyplácené zemřelému účastníkovi. Pokud byla zemřelému účastníkovi

vyplacena pouze první zvýšená splátka penze, vyplácí se pozůstalostní penze ve výši,

jakou by měly další splátky měsíční penze zemřelého účastníka.

 

Upozornění:

Při úmrtí účastníka, který byl příjemcem výsluhové penze a nebyl současně

příjemcem starobní nebo invalidní penze, se nárok posuzuje odděleně pro

výsluhovou a starobní nebo invalidní penzi.

 

b) při úmrtí účastníka, který splnil podmínku pojištěné doby v trvání nejméně 36 měsíců

a nebyl příjemcem žádné penze, vznikne nárok na výplatu pozůstalostní penze typu B

- měsíční výše pozůstalostní penze typu B se stanoví tak, že se celková výše prostředků

evidovaných na osobním účtu zemřelého účastníka ve prospěch dané penze vydělí

počtem měsíců sjednané výplaty pozůstalostní penze. Pozůstalostní penze typu B se

vyplácí po dobu sjednanou oprávněnou osobou v žádosti o výplatu pozůstalostní penze.

Tato doba nemůže být kratší než 12 měsíců a delší než 120 měsíců. Nárok na výplatu

pozůstalostní penze zaniká uplynutím doby výplaty nebo úmrtím oprávněné osoby.

• Nárok na výplatu pozůstalostní penze uplatní oprávněná osoba či osoby písemnou

žádostí o výplatu pozůstalostní penze.

• Má-li být pozůstalostní penze vyplácena více oprávněným osobám, náleží každé z nich

podíl ve výši jejího podílu na pozůstalostní penzi stanoveného ve smlouvě.

• Příjemci pozůstalostních penzí se nepodílejí na výnosech hospodaření penzijního fondu

za období od vzniku nároku na pozůstalostní penzi.

 

Jednorázové vyrovnání

• Účastník, který splnil podmínky pro vznik nároku na starobní penzi, invalidní nebo

výsluhovou penzi podle penzijního plánu, může místo výplaty penze písemně požádat

penzijní fond o jednorázové vyrovnání.

• Jednorázové vyrovnání spočívá ve výplatě celé finanční částky vedené na jeho osobním

účtu ve prospěch příslušné penze.

• Při zrušení penzijního fondu bez právního nástupce náleží jednorázové vyrovnání místo

penze účastníkovi, kterému vznikl nárok na penzi nebo kterému je penze vyplácena.

• Pokud účastník požádá o výplatu jednorázového vyrovnání místo starobní nebo invalidní

penze, přitom má sjednánu výsluhovou penzi a není dosud jejím příjemcem, zaniká

nárok na poskytování výsluhové penze a prostředky se převedou ve prospěch starobní

(invalidní) penze před jejím vyměřením.

 

Odbytné

• Odbytné náleží účastníkovi, který:

a) zaplatil příspěvky alespoň na 12 kalendářních

b) jeho penzijní připojištění trvalo alespoň 12 kalendářních měsíců

c) jeho penzijní připojištění zaniklo výpovědí nebo dohodou, přičemž nedošlo k převodu

prostředků do penzijního připojištění u jiného penzijního fondu

• Odbytné náleží oprávněným osobám, pokud účastník zemřel a nebyla mu vyplácena

penze nebo vyplaceno jednorázové vyrovnání a pokud nevznikl nárok na pozůstalostní

penzi, nebo pokud se nároku na pozůstalostní penzi všechny oprávněné osoby písemně

vzdaly.

• Výše odbytného se stanoví jako úhrn příspěvků zaplacených účastníkem a podílu na

výnosech hospodaření penzijního fondu odpovídajícího výši jím zaplacených příspěvků.

Odbytné nezahrnuje státní příspěvky a podíly na výnosech z hospodaření penzijního

fondu odpovídající státním příspěvkům.

 

Dědictví

Zemřel-li účastník, jemuž nebyla vyplácena penze, a nevznikl nárok na odbytné nebo

pozůstalostní penzi, stává se částka vypočtená jako odbytné, předmětem dědictví, pokud

jsou dědici. Jedná se zde o dědictví po účastníkovi.